Governança Corporativa e Compliance para Concurso

Governança Corporativa e Compliance

Hoje vamos falar de um tema incomum em concursos públicos, e por isso mesmo tem gerado bastante dificuldade em candidatos que o encontram no conteúdo programático. Estou falando de Governança Corporativa e Compliance.

Um dos concursos mais recentes que trouxe essa disciplina foi o Concurso BRB, com vagas para o Banco de Brasília. Neste artigo vamos analisar a disciplina tendo como referência o edital desse certame.

Caso surja alguma dúvida ao longo do artigo deixe um comentário para que possamos esclarecer.

Vamos nessa!

O que cai de Governança e Compliance nos Concursos

Governança e Compliance para Concurso

Para começar, vejamos quais são os tópicos cobrados na disciplina, tendo como base o edital do Concurso BRB:

  • Noções de governança corporativa:
  • Gestão por processos.
  • Gestão de riscos.
  • Processos de análise e tomada de decisão.
  • Gerenciamento de crises.
  • Compliance.
  • Conceitos suporte da alta administração, código de conduta, controles internos, treinamento e comunicação.
  • Legislação anticorrupção:
  • Lei nº 12.846/2013 e Decreto no 8.420/2015.
  • Noções de Contratos:
  • Lei 13.303/16.
  • Conduta baseada no Código de Conduta Ética do BRB.

O que é Governança Corporativa

Governança Corporativa

Para avançarmos no entendimento desse conteúdo, precisamos primeiro entender o que vem a ser Governança Corporativa. Intuitivamente, já dá pra perceber que “Governança” tem a ver com governar, organizar, orientar. A Governança Corporativa diz respeito ao método através do qual uma corporação é dirigida.

Veja alguns elementos que são considerados na estruturação da Governança Corporativa:

  • Leis
  • Processos
  • Políticas
  • Costumes
  • Relacionamentos
  • Monitoramento

A Governança Corporativa é feita de regras que dão sentido à rotina do negócio, de maneira ágil e transparente.

O que é Compliance

De acordo com o Conselho Administrativo de Defesa Econômica (CADE), pode-se definir Compliance da seguinte forma:

Compliance é um conjunto de medidas internas que permite prevenir ou minimizar os riscos de violação às leis decorrentes de atividade praticada por um agente econômico e de qualquer um de seus sócios ou colaboradores.

Fonte: CADE

Através do Compliance, as organizações buscam assegurar o seguinte:

  • Aderência e cumprimento das leis.
  • Existência e observância de Princípios Éticos e Normas de Conduta.
  • Implementação, aderência e atualização dos Regulamentos e Normas.
  • Existência e observância de Procedimentos e Controles Internos.
  • Implementação e funcionalidade dos Sistema de Informações.
  • Implementação e efetividade dos Planos de Contingência.
  • Adequada implementação da Segregação de Funções.
  • Avaliação dos riscos e controles internos.
  • Políticas Internas que previnam problemas de não conformidade com leis e regulamentações.

Questões sobre Governança e Compliance

Questões de Governança e Compliance

Agora vejamos 2 questões tratando de Governança Corporativa e Compliance, para que você perceba como esses conteúdos são cobrados nos concursos públicos:

Questão 01/Cesgranrio

Compliance tem por objetivo assegurar, em conjunto com as demais áreas, a adequação, o fortalecimento e o funcionamento do Sistema de Controles Internos da instituição, procurando mitigar os riscos de acordo com a complexidade de seus negócios, bem como disseminar a cultura de controles para assegurar o cumprimento de leis e regulamentos existentes. Cabe à área de compliance:

a) monitorar, de maneira corporativa e tempestiva, as diversas unidades da instituição, assegurando-se de que respeitam as regras aplicáveis a cada negócio, por meio do cumprimento das normas, dos processos internos, da prevenção e do controle de riscos.

b) efetuar seus trabalhos de forma periódica e temporal por meio de amostragens, a fim de certificar o cumprimento das normas e processos instituídos pela alta administração.

c) substituir as atividades realizadas pela auditoria interna, dado o seu caráter mais amplo e permanente na instituição, assegurando o cumprimento da normatização existente.

d) atender as necessidades de informação e segurança da diretoria executiva, mediante relatórios periódicos, fortalecendo os resultados, bem como o crescimento e o desenvolvimento sustentável da instituição.

e) ser o braço da diretoria executiva da instituição, acompanhando as atividades desenvolvidas pelas áreas fins, assegurando o cumprimento dos objetivos de cada unidade e garantindo o menor nível de perdas com os riscos inesperados.

RESPOSTA CORRETA: letra “A”

Questão 02/FDRH

A discussão sobre governança corporativa envolve a criação de mecanismos internos e externos que assegurem

a) um maior investimento cm marketing bancário e vendas.

b) a prioridade da instituição na remuneração dos conselheiros bancários.

c) a prática de atividades de responsabilidade social que promovam comunidades.

d) a adoção de monitoramento bancário por meio de indicadores de desempenho contábil.

e) a tomada de decisões pela organização no melhor interesse dos investidores.

RESPOSTA CORRETA: letra “E”

Apostilas em PDF para download

Para incrementar seus estudos sobre Governança Corporativa e Compliance, seguem duas apostilas em PDF para download imediato:

Para uma preparação com um material feito exatamente para o seu concurso, dê uma olhada no conteúdo a seguir (atualizado e completo):

Apostila PDF - Governança e Compliance

Bons estudos!

O que aprendemos neste artigo

Hoje nossa missão foi estudar um pouco de Governança Corporativa e Compliance, tendo como base o que está previsto em concursos públicos.

Além de analisar o conteúdo programático e entender os conceitos, analisamos 2 questões de concursos anteriores.

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